Kontokorrentkredit

Der sogenannte Kontokorrent-Kredit wird den Unternehmen als flexibles Kreditlimit auf dem Geschäfts-Girokonto oder auf einem zusätzlich eingerichteten Kontokorrent-Konto zur Verfügung gestellt. Damit kann der Kredit je nach Bedarf bis zur Höchst-Grenze ausgenutzt werden. Zinsen werden nur für den in Anspruch genommenen Betrag taggenau berechnet.

Die Verbindlichkeiten des Unternehmens werden durch laufende Zahlungseingänge auf dem Geschäfts-Girokonto automatisch reduziert.

In der Regel werden zusätzliche Überziehungen der Kreditlinie von Banken geduldet. Für Überziehungen fallen jedoch relativ hohe Zinsen an und falls die Überziehung nicht abgesprochen wurde, so kann es zu einer Kreditkündigung seitens der Bank kommen.

Wir können je nach eingesetzter Verwendung unter folgenden vier Formen des Kontokorrent-Kredites unterscheiden:

Betriebsmittel-Kredit: Hiermit können die im normalen Geschäftsbetrieb eingesetzte Betriebsmittel finanziert werden wie zum Beispiel: Betriebs-, Hilfs-, Roh-Stoffe, Geschäfts- und Büroausstattung. Damit ist kein Bezug zum Finanzierungs-Objekt gegeben. Die Kreditrückzahlung erfolgt in diesem Fall über Umsatzerlöse. Zur Kreditsicherung eignen sich daher: Sicherungs-Abtretung der Kunden-Forderungen sowie Sicherungs-Übereinigung der Lagerbestände.

Saison-Kredit: Eignet sich am besten zur Überbrückung kurzfristiger Umsatzrückgänge.

Überziehungs-Kredit: Wird in der Regel zur Überbrückung von kurzfristigen Liquiditäts-Engpässen benutzt. Somit ist er eine Liquiditäts-Reserve für unerwartete Auszahlungen bzw. verspätete Zahlungs-Eingänge. Diese Kreditart wird oftmals wegen unvorhersehbaren Ereignissen (zum Beispiel Schadensfälle) in Anspruch genommen. Eine Rückführung ist gerade in diesen Situationen häufig schwierig. Es ist empfholen, in längerfristige Kredite umzuschulden, da die hohe Kosten zu einer hohen Liquiditäts-Belastung führen.

Zwischenkredit: Wird in der Regel als Vorfinanzierung eines zugesagten aber noch nicht ausgezahlten langfristigen Kredits bzw. Darlehens verwendet (zum Beispiel Förder-Darlehen). Wie auch alle anderen Kreditarten, hat dieser Kredit auch viele Vorteile aber auch einige Nachteile bzw. Risiken. Wir haben für Sie die Vor- bzw. Nachteile sowie Risiken des Kontokorrentkredites kurz zusammengefasst.

Vorteile des Kontokorrentkredites:

dient der Sicherstellung der Zahlungs-Fähigkeit
kann den Handlungs-Spielraum des Unternehmens erweitern
sie wird in der Regel unkompliziert eingeräumt
flexible Handhabung
hohe Transparenz der Inanspruchnahme bzw. tatsächlichen Verschuldung durch die Dokumentation auf Konto-Auszügen
sie kann jederzeit wieder getilgt werden

Nachteile:

oftmals erhebliche Kreditkosten, dennoch ist sie in der Regel günstiger als ein Lieferanten-Kredit
Wegen der hohen Kosten, die im Zusammenhang mit einem Kontokorrentkredit entstehen können, ist er ungeeignet für langfristige Finanzierungen
Die Erhöhung des Kreditlimits in Krisenzeiten ist oftmals nur mit verstärkter Sicherheitenstellung möglich